某建筑工程局海外項目管理辦法實施細則

6項目物資設備管理規(guī)定

6.1開工前項目部對項目所在國進行充分的市場調研，形成擬采購物資設備初步清單，并結合價格、性能、交貨期、售后服務等多方因素，對物資設備進行國內采購、第三國采購、項目所在國采購方式進行比選確定。

6.2項目部編制采購計劃，其中國內采購部分計劃報送二級機構，二級機構負責招標、簽約、國際貨運、出口退稅，海外部協(xié)同商務合約部協(xié)助二級機構辦理采購和出口手

續(xù)，項目部負責所在國的報關清關和和所在地的運輸。屬地化采購和第三國采購部分由項目部負責采購，原則上采用招議標方式，并由項目班子會議確認中標單位。

6.3二級機構進行物資設備的集中采購和比選，公司未來要探索全球集中采購平臺的構建。

7項目合約法務管理規(guī)定

7.1項目管理目標責任書由二級機構起草，經(jīng)公司評審后簽訂；直管項目由公司商務合約部起草，經(jīng)相關部門評審后簽訂。

7.2項目各類分包、采購按照《供方管理實施細則》進行，原則上采用招標方式選擇，由項目班子根據(jù)詢標、評標排名情況會議確定中標單位。合同由項目商務經(jīng)理起草，項目班子會審后報二級機構相應部門和總經(jīng)濟師審批通過后以境外分支機構名義簽訂。境內進行的分包、采購合同，由二級機構相應部門起草合同，經(jīng)項目商務經(jīng)理、項目經(jīng)理會審后，二級機構總經(jīng)濟師審批后以公司名義簽訂。

7.3項目分包簽證索賠，經(jīng)施工員審核，并在協(xié)同內發(fā)起流程，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理/機電經(jīng)理、商務經(jīng)理、項目經(jīng)理會簽，報二級機構商務部分包管理及商務部經(jīng)理審核，5萬<單項簽證索賠≦20萬的審批到二級機構總經(jīng)濟師，20萬<單項簽證索賠≦50萬的審批到二級機構總經(jīng)理，單項簽

證索賠>50萬的經(jīng)公司商務合約部、海外部，公司總經(jīng)濟師、分管海外的副總經(jīng)理審核。

7.4項目人工費、材料費、租賃費等費用須根據(jù)分包合同或采購合同、簽證索賠單按月（或根據(jù)當?shù)匾?guī)定周期）辦理分包預結算手續(xù)，編制月度結算匯總表，經(jīng)項目班子會審后，報二級機構相應部門備案。結算未辦，項目財務不得支付各種款項。

7.5項目勞務分包、專業(yè)分包、采購最終結算，經(jīng)項目班子會審后，報二級機構相應部門審核，總經(jīng)濟師終審確定。

7.6項目部無資產(chǎn)處置權，任何資產(chǎn)處置都必須報二級機構批準后執(zhí)行。

7.7風險防控

7.7.1項目部發(fā)生法定權利變更和法律糾紛，必須報二級機構、公司決策處理。

7.7.2項目部印鑒管理第一責任人為項目經(jīng)理，印鑒使用應進行審批登記，項目綜合辦負責保管。

7.7.3對于合同簽訂前未能化解的風險（合同的法律適用、工程規(guī)范適用、設計標準、合同價款、付款條件、保函、工期、匯率、保險、稅務等風險），應在合同履約過程中制定風險化解方案并落實。

7.7.4征地拆遷與管線遷改、物價上漲、稅率及匯率政策變化、工期延誤、工程范圍變更、施工組織資源調配等履約風險，應通過風險實時監(jiān)控，定期排查，并進行風險提示，擬定化解方案，落實過程風險防控措施，有效預防、管控和化解風險。

7.7.5對于分包分供履約風險，應重點防控資源短缺、物價上漲、勞動用工、分包違約等風險要素。應通過嚴格資格與準入審查，會同當?shù)芈蓭熅幹剖痉逗贤谋?，依法購買相關保險，充分利用背靠背合同條款，保持分包間良性競爭等措施進行管控。

7.7.6發(fā)生變更、索賠、反索賠、意外傷害等糾紛時，應組成專項小組，提前策劃，形成處理方案，及時化解風險。特別重大的索賠、糾紛，應會同當?shù)芈蓭煓C構共同處理。

7.7.7應及時辦理專利、商標、著作權等知識產(chǎn)權的申請、注冊和維護，積極開展知識產(chǎn)權管理，防范知識產(chǎn)權侵權風險。

7.7.8公司加強海外項目過程審計，及時發(fā)現(xiàn)風險，推動海外風險防控措施的落實。

8項目財務資金稅務管理規(guī)定

8.1機構設置

8.1.1項目所在國已經(jīng)以局或股份公司名義注冊了境外分支機構的，并明確由X公司托管的，在未正式成立成建制管理團隊之前，由項目部代管，公司海外部協(xié)調公司企劃信息部、財務資金部、法律事務部等部門負責分支機構的報批、注冊、清算、注銷等手續(xù)。

8.1.2項目部落實以境外分支機構名義與業(yè)主當?shù)毓竞炗唽嵤┖贤?br />

8.1.3項目部配備項目財務經(jīng)理和專職財務人員，主要職責包括：負責對接當?shù)貢嬍聞账匆髨笏拓攧胀赓~資料，歸檔對內財務資料；按要求以境外分支機構名義建立統(tǒng)一的財務核算體系，服從二級機構、公司資金調配和使用；負責搜集、匯總和研究所在國的財務管理、稅收、外匯管制等各項規(guī)定，開展稅收籌劃和資金結匯工作，降低企業(yè)稅務和匯率風險；按時編制和報送項目的會計報表和其他有關信息資料。