物資采購(gòu)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)及對(duì)策研究

 物資采購(gòu)涉及面廣，工作量繁巨，是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)點(diǎn)，存在崗位人員權(quán)利與責(zé)任高度交織、經(jīng)濟(jì)因素與人為因素并存的特點(diǎn)，控制腐敗風(fēng)險(xiǎn)難度較大。因此，提高對(duì)物資采購(gòu)廉潔風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)，準(zhǔn)確把握物資采購(gòu)各環(huán)節(jié)存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)內(nèi)外規(guī)范化管理的成熟的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)油田物資采購(gòu)工作狀況進(jìn)行分析，建立行之有效的防范措施，構(gòu)建采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)施的常態(tài)化機(jī)制，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，確保物資采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行健康平穩(wěn)有序發(fā)展，進(jìn)一步提升基礎(chǔ)管理水平，探索構(gòu)建管理提升的長(zhǎng)效機(jī)制。
1、油田物資采購(gòu)過(guò)程經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)施的意義
1.1借鑒行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
采購(gòu)選商、招投標(biāo)、委托監(jiān)造等環(huán)節(jié)是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)點(diǎn)，國(guó)內(nèi)外對(duì)選商、招投標(biāo)工作的規(guī)范化管理有成熟的經(jīng)驗(yàn)值得借鑒。結(jié)合油田物資采購(gòu)實(shí)際，對(duì)現(xiàn)行的工作狀況進(jìn)行分析，嘗試將先進(jìn)的防控措施落實(shí)到油田的采購(gòu)工作中。
1.2規(guī)范采購(gòu)行為，形成防控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的工作習(xí)慣
在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別--評(píng)估--宣貫等不斷深入的過(guò)程中，逐步建立更加合理、嚴(yán)密的組織與流程管理方式，約束員工的不當(dāng)行為，形成堅(jiān)持廉潔原則、勇于承擔(dān)責(zé)任的工作習(xí)慣，自覺(jué)抵制不廉潔行為。
1.3總結(jié)提煉經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控經(jīng)驗(yàn)，提升管理創(chuàng)新水平
在長(zhǎng)期物資采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控的過(guò)程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，按照管理提升活動(dòng)“管理診斷持續(xù)化、專項(xiàng)提升精細(xì)化、效果評(píng)價(jià)科學(xué)化、管理提升常態(tài)化”的工作原則，進(jìn)一步總結(jié)提煉實(shí)踐中的的好經(jīng)驗(yàn)和好做法，指導(dǎo)采購(gòu)實(shí)踐，優(yōu)化采購(gòu)流程，為持續(xù)推進(jìn)采購(gòu)工作改革與創(chuàng)新奠定基礎(chǔ)。
2、油田企業(yè)物資采購(gòu)過(guò)程經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)環(huán)節(jié)的確定
近年來(lái)，長(zhǎng)慶油田結(jié)合內(nèi)控體系建設(shè)和標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，共排查建立起油田級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)163個(gè)、控制點(diǎn)160個(gè)；物資采購(gòu)管理部?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)123個(gè)、控制點(diǎn)144個(gè)。在對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)排查的基礎(chǔ)上，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)價(jià)的要求和標(biāo)準(zhǔn)，將經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的影響程度劃分5 個(gè)等級(jí)，采取問(wèn)卷調(diào)查法判斷經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和發(fā)生的概率，確定“綜合量化評(píng)價(jià)”值，采用層次分析法（AHP），加以輔助分析，確定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果。按照風(fēng)險(xiǎn)值大小，選擇“選商風(fēng)險(xiǎn)”、“物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)”、“價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)”和“招投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)”作為重點(diǎn)。

2.1選商風(fēng)險(xiǎn)。選商風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)的不確定性，供應(yīng)商利益主體的復(fù)雜性而導(dǎo)致選擇供應(yīng)商過(guò)程中存在行賄受賄的腐敗風(fēng)險(xiǎn)。具體體現(xiàn)在：（1）供應(yīng)商入網(wǎng)環(huán)節(jié)腐敗風(fēng)險(xiǎn)；（2）供應(yīng)商選擇腐敗風(fēng)險(xiǎn)；（3） 造成供應(yīng)商的違約風(fēng)險(xiǎn)及中方人員履職風(fēng)險(xiǎn)。
2.2物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)一方面是指由于采購(gòu)人員主觀故意，采購(gòu)不符合質(zhì)量要求的物資從而影響企業(yè)正常的生產(chǎn)、安全、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，另一方面是依據(jù)采購(gòu)物資的數(shù)量、品種、規(guī)格、質(zhì)量、價(jià)格、單據(jù)等內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收的過(guò)程中存在的腐敗風(fēng)險(xiǎn)。
2.3價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)主要是參與采購(gòu)價(jià)格談判、審批過(guò)程的人員受自身或他人利益影響產(chǎn)生的違法違規(guī)行為。主要表現(xiàn)在：（1）采購(gòu)定價(jià)不合理的風(fēng)險(xiǎn)；（2）與供應(yīng)商相互串通，有意抬高定價(jià)或高價(jià)低質(zhì)采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)；（3）利用不正當(dāng)手段操作價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)。
2.4招投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)。招投標(biāo)管理腐敗風(fēng)險(xiǎn)主要是：（1）受利益驅(qū)動(dòng)規(guī)避招標(biāo)；（2）招標(biāo)過(guò)程存在的“串標(biāo)”、“圍標(biāo)”、“陪標(biāo)”風(fēng)險(xiǎn)。
3、物資采購(gòu)過(guò)程經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)環(huán)節(jié)防控實(shí)施對(duì)策
3.1物資采購(gòu)選商風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策
選商過(guò)程中自由裁量權(quán)過(guò)大，供應(yīng)商選擇不恰當(dāng)，供應(yīng)商結(jié)構(gòu)不合理等因素都會(huì)造成選商風(fēng)險(xiǎn)。不恰當(dāng)使用自由裁量權(quán)是選商風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根基，應(yīng)該采取多種措施保障選商過(guò)程中自由裁量權(quán)的合理使用。
3.1.1選商評(píng)價(jià)人選擇的客觀性
選商評(píng)價(jià)人在整個(gè)采購(gòu)管理中占有重要的位置，是公平、公正、公開(kāi)采購(gòu)運(yùn)行的關(guān)鍵保障環(huán)節(jié)。供應(yīng)商入網(wǎng)需選擇專家進(jìn)行評(píng)價(jià)、供應(yīng)商提供產(chǎn)品/服務(wù)等狀況評(píng)價(jià)需選擇專家實(shí)施考核、招標(biāo)小組需選擇評(píng)標(biāo)專家、商務(wù)談判需選擇談判專家，專家選擇是整個(gè)過(guò)程有效性的核心。
3.1.1.1擴(kuò)大專家?guī)鞓颖玖俊Ｓ捎谠谳^多的采購(gòu)環(huán)節(jié)需要專家的參與，年采購(gòu)工作量與招標(biāo)數(shù)量呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，會(huì)出現(xiàn)專家數(shù)量不夠、同一名專家參與選商次數(shù)過(guò)于頻繁等情況，要通過(guò)加快重點(diǎn)物資專家隊(duì)伍培養(yǎng)，構(gòu)建基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)的專家應(yīng)用平臺(tái)和專家資源庫(kù)等方式不斷增加專家人數(shù)，擴(kuò)大樣本量。
3.1.1.2優(yōu)化專家?guī)旖Y(jié)構(gòu)。對(duì)專家樣本分層，優(yōu)化專家?guī)旖Y(jié)構(gòu)?？刹扇〉姆謱宇悇e有：按照集團(tuán)公司資格、油田公司資格及二級(jí)單位資格的等級(jí)分；按管理類、技術(shù)類崗位分；按物資采購(gòu)量分；按行政職位分等。
3.1.1.3保證專家樣本抽取的隨機(jī)性。通過(guò)分級(jí)分類抽取符合不同采購(gòu)任務(wù)的專家，同時(shí)建立一定的回避原則，并在專門監(jiān)督人員的監(jiān)督下抽取專家，確保隨機(jī)性和客觀性。
3.1.1.4建立專家考評(píng)制度，進(jìn)一步提高評(píng)標(biāo)水平。對(duì)專家參與供應(yīng)商評(píng)價(jià)的情況記錄、備案，每年對(duì)專家參評(píng)情況匯總，為專家考核提供依據(jù)。通過(guò)專家的考評(píng)，對(duì)不作為或明顯違規(guī)的專家給予警告或剔除出專家?guī)?，?duì)合格專家續(xù)聘。
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3.1.2增大網(wǎng)內(nèi)供應(yīng)商庫(kù)資源數(shù)量，完善供應(yīng)商結(jié)構(gòu)
邀標(biāo)中供應(yīng)商數(shù)量過(guò)少，增大了供應(yīng)商選擇的自由裁量權(quán)。豐富供應(yīng)商庫(kù)資源，進(jìn)一步杜絕采購(gòu)人“人情采購(gòu)”或集中采購(gòu)項(xiàng)目采購(gòu)中的“人情邀請(qǐng)”現(xiàn)象。
3.1.2.1吸引一級(jí)物資供應(yīng)商備案。按物資大類定期分析主要物資（采購(gòu)量大、采購(gòu)頻率高）供應(yīng)商庫(kù)結(jié)構(gòu)，包括更新（退出、淘汰、新增）供應(yīng)商情況，擴(kuò)大備案供應(yīng)商數(shù)量。
3.1.2.2增設(shè)二級(jí)物資候補(bǔ)供應(yīng)商。對(duì)二級(jí)物資增設(shè)與集團(tuán)公司類似的供應(yīng)商排名等級(jí)即甲、乙、丙級(jí)，挖掘潛在的二級(jí)物資供應(yīng)商入網(wǎng)，對(duì)新進(jìn)入、審查合格且滿足油田技術(shù)要求的供應(yīng)商安排試用計(jì)劃，每?jī)赡暝u(píng)級(jí)一次。
3.1.2.3提出供應(yīng)商數(shù)量保有與更新要求。改變供應(yīng)商庫(kù)資源容量、結(jié)構(gòu)、更新情況的粗放式管理，對(duì)具體情況做出明確規(guī)定，更好地落實(shí)供應(yīng)商庫(kù)管理措施。
3.1.3設(shè)計(jì)可測(cè)性、可觀察性強(qiáng)的供應(yīng)商評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
建立客觀的供應(yīng)商評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，使評(píng)分結(jié)果能夠更真實(shí)地反映供應(yīng)商情況，降低評(píng)委的主觀因素干擾程度，增加評(píng)價(jià)公平性。
3.1.3.1根據(jù)《中國(guó)石油長(zhǎng)慶油田分公司物資市場(chǎng)準(zhǔn)入網(wǎng)上申報(bào)審查管理辦法》和《長(zhǎng)慶油田分公司物資市場(chǎng)準(zhǔn)入管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)申報(bào)辦理 “長(zhǎng)慶油田物資供應(yīng)市場(chǎng)準(zhǔn)入證書”的需提交的資質(zhì)原件進(jìn)行審查。凡符合以上文件規(guī)定，要求提供的資質(zhì)原件經(jīng)審查無(wú)偽的供應(yīng)商，具備長(zhǎng)慶油田物資供應(yīng)市場(chǎng)準(zhǔn)入資格。
3.1.3.2對(duì)當(dāng)年供貨的供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，給予激勵(lì)或淘汰；對(duì)長(zhǎng)期未使用的入網(wǎng)供應(yīng)商分析原因，掌握真實(shí)情況。
3.1.3.3對(duì)招標(biāo)供應(yīng)商進(jìn)行可測(cè)性與可觀察性評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)指標(biāo)包括硬件部分及行業(yè)公認(rèn)關(guān)鍵要素等軟件部分，改變?cè)?ldquo;扣”分評(píng)價(jià)方式，以“加分”原則制定評(píng)標(biāo)細(xì)則，并在招標(biāo)文件中公開(kāi)評(píng)標(biāo)細(xì)則。專家與供應(yīng)商參照統(tǒng)一評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以供應(yīng)商實(shí)際擁有的軟硬件條件逐項(xiàng)加分。
3.1.3.4評(píng)價(jià)當(dāng)年正在供貨供應(yīng)商的狀況，以其物資供應(yīng)準(zhǔn)時(shí)性、可靠性以及在生產(chǎn)過(guò)程中使用單位對(duì)物資質(zhì)量的反映為指標(biāo)進(jìn)行考核。
3.1.4嚴(yán)格規(guī)范選商流程，控制選商裁量權(quán)
按照公司內(nèi)控管理的要求，在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的內(nèi)部控制。
3.1.4.1選商過(guò)程分級(jí)審批，拆分選商裁量權(quán)。在各個(gè)審批流程上對(duì)選商裁量權(quán)進(jìn)行拆分，設(shè)計(jì)出相互制約的多級(jí)管理流程，任何一級(jí)都無(wú)法單獨(dú)確定采購(gòu)業(yè)務(wù)的全過(guò)程或結(jié)果，達(dá)到權(quán)責(zé)分離的制衡和業(yè)務(wù)流程的制衡，確保選商經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)被有效控制。
3.1.4.2公開(kāi)審批流程，公開(kāi)裁量權(quán)。審批過(guò)程公開(kāi)性、公正性、簽字手續(xù)的責(zé)任心等使流程各階段裁量權(quán)的大小公開(kāi)，置于公眾監(jiān)督之下。
3.1.5開(kāi)展專項(xiàng)測(cè)試與內(nèi)部審計(jì)，監(jiān)督選商裁量權(quán)
3.1.3.1開(kāi)展專項(xiàng)測(cè)試和內(nèi)部審計(jì)。定期開(kāi)展全面的審計(jì)和不定期開(kāi)展針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)的專項(xiàng)測(cè)試審計(jì)，關(guān)注關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，監(jiān)督檢查選商裁量權(quán)的使用情況。
3.1.3.2重大事項(xiàng)控制。梳理重大采購(gòu)事項(xiàng)決策流程，對(duì)涉及重大事項(xiàng)或大額資金的支付，進(jìn)行專項(xiàng)控制，確保決策過(guò)程受控。
3.1.3.3做好采購(gòu)工作的檢查和考核。定期對(duì)采購(gòu)的各項(xiàng)規(guī)章制度、各項(xiàng)專項(xiàng)測(cè)試、專項(xiàng)審計(jì)以及重大事項(xiàng)控制等活動(dòng)進(jìn)行專題分析，形成報(bào)告，采取完善和修訂規(guī)章制度、申請(qǐng)修改流程、增加關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制等措施，真正使經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)控制工作落到實(shí)處，發(fā)揮作用。
3.1.6推行“三集中”采購(gòu)模式，透明選商裁量權(quán)
落實(shí)集團(tuán)公司推行的“三集中”采購(gòu)模式，即集中時(shí)間、集中地點(diǎn)、集中組織，改革原有的集中采購(gòu)模式，提高招投標(biāo)效率、降低組織成本、增強(qiáng)招投標(biāo)規(guī)范性，對(duì)物資采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)有重要的監(jiān)管與防控作用，透明化了選商裁量權(quán)。
3.1.6.1大量供應(yīng)商到場(chǎng)。每類物資的供應(yīng)商數(shù)量透明，使供應(yīng)商選擇有競(jìng)爭(zhēng)性，避免邀標(biāo)供應(yīng)商過(guò)少的暗箱操作，同行業(yè)多家供應(yīng)商聚會(huì)，各自實(shí)力與專長(zhǎng)彼此清楚，“三集中”的規(guī)模“場(chǎng)勢(shì)”和供應(yīng)商之間的彼此監(jiān)督，無(wú)形中在約束物資采購(gòu)過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)選商的自由裁量權(quán)。
3.1.6.2眾多評(píng)標(biāo)專家到場(chǎng)。評(píng)標(biāo)專家對(duì)各自領(lǐng)域非常熟悉，專家們的聚會(huì)使評(píng)標(biāo)活動(dòng)更有規(guī)模，專家評(píng)標(biāo)的公正性受到更廣泛、更嚴(yán)格、更規(guī)范的監(jiān)督，而且在評(píng)標(biāo)細(xì)則日趨明確、公開(kāi)、透明的環(huán)境下評(píng)標(biāo)專家的自由裁量權(quán)受到限制。
3.2物資采購(gòu)價(jià)格確定風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策
采購(gòu)價(jià)格直接關(guān)系到油田物資的采購(gòu)成本，也是供應(yīng)商獲得利益的重要環(huán)節(jié)，在討價(jià)還價(jià)的過(guò)程中易滋生腐敗行為，選擇科學(xué)、不恰當(dāng)?shù)牟少?gòu)定價(jià)機(jī)制、方式，嚴(yán)控詢價(jià)環(huán)節(jié)，加強(qiáng)詢價(jià)、定價(jià)過(guò)程監(jiān)管進(jìn)一步降低價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。因此，詢價(jià)過(guò)程控制與定價(jià)機(jī)制是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)。
3.2.1詢價(jià)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)防控
詢價(jià)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為價(jià)格壟斷、合謀報(bào)價(jià)、低價(jià)陷阱，以及采購(gòu)信息的不公開(kāi)、保護(hù)主義引發(fā)的對(duì)供應(yīng)商的歧視政策和確定詢價(jià)供應(yīng)商過(guò)程中的暗箱操作等。
3.2.1.1分散詢價(jià)權(quán)力，控制詢價(jià)過(guò)程。一是科學(xué)分工，明晰職責(zé)，在采購(gòu)機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起分工協(xié)作、相互制約的工作機(jī)制，實(shí)行計(jì)劃、價(jià)格、業(yè)務(wù)三個(gè)部門的“三權(quán)分立”，形成采購(gòu)定價(jià)方面相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。二是充分發(fā)揮造價(jià)、審計(jì)、紀(jì)檢等部門的作用，造價(jià)、審計(jì)、紀(jì)檢人員參與詢價(jià)采購(gòu)的整個(gè)流程，監(jiān)督詢價(jià)采購(gòu)的各個(gè)環(huán)節(jié)是否按規(guī)程運(yùn)作，以保證對(duì)詢價(jià)采購(gòu)的實(shí)時(shí)有效監(jiān)督。
3.2.1.2詳細(xì)編寫詢價(jià)函，推行分項(xiàng)報(bào)價(jià)。一是詢價(jià)時(shí)制作規(guī)范的詢價(jià)函，對(duì)價(jià)格構(gòu)成和交貨地點(diǎn)、時(shí)間、方式等關(guān)鍵性的內(nèi)容表述清楚，避免產(chǎn)生歧義，以利供應(yīng)商掌握。二是逐步擴(kuò)大分項(xiàng)報(bào)價(jià)的范圍，將所采購(gòu)物資的物理結(jié)構(gòu)進(jìn)行拆分，對(duì)拆分成的各部分結(jié)構(gòu)進(jìn)行分項(xiàng)報(bào)價(jià)，有效避免供應(yīng)商虛報(bào)價(jià)格，通過(guò)各分項(xiàng)報(bào)價(jià)結(jié)果，能夠估算出所采購(gòu)物資的總體價(jià)格范圍。
3.2.1.3規(guī)范詢價(jià)流程，杜絕徇私舞弊。一是明確詢價(jià)對(duì)象的選取方式。按照“公平、公正、公開(kāi)”原則的要求，對(duì)供應(yīng)商庫(kù)中所有資質(zhì)合格的供應(yīng)商一視同仁，通過(guò)隨機(jī)抽取的方式保證詢價(jià)對(duì)象選取的公正性。二是規(guī)范供應(yīng)商報(bào)價(jià)過(guò)程。在競(jìng)爭(zhēng)性商談程序中規(guī)定所有參與競(jìng)價(jià)的供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間以密封形式報(bào)價(jià)，然后由詢價(jià)小組統(tǒng)一拆封，進(jìn)行比價(jià)，公平公開(kāi)。
3.2.1.4詢價(jià)結(jié)果信息公開(kāi)，接受員工和社會(huì)監(jiān)督。在網(wǎng)頁(yè)上設(shè)置采購(gòu)專欄，及時(shí)公布詢價(jià)信息和詢價(jià)結(jié)果，接受員工和社會(huì)公眾監(jiān)督，吸引更多的網(wǎng)內(nèi)和網(wǎng)外供應(yīng)商主動(dòng)參與詢價(jià)報(bào)價(jià)。
3.2.2定價(jià)機(jī)制與定價(jià)方式對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的防控
3.2.2.1目錄價(jià)格確定機(jī)制。將采購(gòu)頻率很高、標(biāo)準(zhǔn)化的物資，業(yè)務(wù)人員和供應(yīng)商都非常熟悉的物資，進(jìn)行整理列表，列入價(jià)格目錄，在報(bào)價(jià)有效期內(nèi)反復(fù)使用，每年修訂一次。如果遇到價(jià)格目錄中的某些物資價(jià)格在年度內(nèi)出現(xiàn)較大波動(dòng)的情況（價(jià)格波動(dòng)在5%及以上幅度的）時(shí)，將通過(guò)集體定價(jià)來(lái)重新修訂目錄價(jià)格，有效避免因更換廠家等原因而導(dǎo)致價(jià)格需重新商定的情況發(fā)生，減少人為的價(jià)格變動(dòng)。
3.2.2.2競(jìng)爭(zhēng)性商務(wù)談判定價(jià)。一是競(jìng)爭(zhēng)性談判中，各輪報(bào)價(jià)均不公布。有效保護(hù)各供應(yīng)商的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)利益，保障充分競(jìng)爭(zhēng)、公平競(jìng)爭(zhēng)，避免誤導(dǎo)競(jìng)標(biāo)供應(yīng)商。二是最后一輪同時(shí)報(bào)價(jià)、同時(shí)拆封，避免因信息不對(duì)稱而影響競(jìng)標(biāo)結(jié)果。三是規(guī)范報(bào)價(jià)評(píng)價(jià)，采用最低評(píng)標(biāo)價(jià)。四是嚴(yán)格制定談判文件和談判標(biāo)準(zhǔn)，使最低評(píng)標(biāo)價(jià)格有據(jù)可依。五是嚴(yán)格組建談判小組。六是邀請(qǐng)參與競(jìng)標(biāo)的供應(yīng)商時(shí)要對(duì)名單嚴(yán)格保密，以保證充分競(jìng)爭(zhēng)，避免惡意競(jìng)爭(zhēng)或“圍標(biāo)”。
3.2.2.3商務(wù)談判定價(jià)。一是嚴(yán)格控制不合理的物資指定。強(qiáng)化對(duì)申請(qǐng)單一來(lái)源采購(gòu)的審批與監(jiān)督，防范不屬于單一來(lái)源采購(gòu)的物資被批準(zhǔn)實(shí)施單一來(lái)源采購(gòu)方式。二是做好前期準(zhǔn)備調(diào)研工作。對(duì)市場(chǎng)行情了解要透徹，對(duì)所購(gòu)物資的市場(chǎng)價(jià)格，原材料、初級(jí)產(chǎn)品的價(jià)格也要做到心中有數(shù)，事先設(shè)置談判的質(zhì)量、價(jià)格底線，確保談判時(shí)處于主動(dòng)地位。三是組建價(jià)格評(píng)審小組。組建由設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、技術(shù)、商務(wù)等專家構(gòu)成的價(jià)格評(píng)審小組，對(duì)采購(gòu)產(chǎn)品在技術(shù)及使用上的特殊性和供應(yīng)商的單一性進(jìn)行集中會(huì)審和供應(yīng)商資質(zhì)嚴(yán)格審查，對(duì)單一來(lái)源的物資需求計(jì)劃、供應(yīng)商資質(zhì)、采購(gòu)談判過(guò)程、物資價(jià)格等進(jìn)行審議、監(jiān)督，以確定優(yōu)質(zhì)供應(yīng)和合理價(jià)格，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化采購(gòu)。四是加強(qiáng)物資市場(chǎng)價(jià)格分析。做好市場(chǎng)調(diào)研，重點(diǎn)理順、掌握主要物資的合理參考價(jià)格體系，以便在采購(gòu)的商務(wù)談判中占據(jù)主動(dòng)地位，獲得合理的采購(gòu)價(jià)格。
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3.2.2.4招標(biāo)定價(jià)。一是進(jìn)一步健全、完善企業(yè)招標(biāo)相關(guān)制度和流程，結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真分析、查找企業(yè)招標(biāo)制度和流程存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，細(xì)化原則性要求，完善禁止性規(guī)定，最大限度地減少招標(biāo)各環(huán)節(jié)人為因素的干擾。二是加強(qiáng)教育管理，規(guī)范招標(biāo)人行為。加強(qiáng)對(duì)招標(biāo)監(jiān)管人員和評(píng)標(biāo)專家進(jìn)行職業(yè)道德教育，組織學(xué)習(xí)相關(guān)法律知識(shí)；對(duì)監(jiān)管人員加強(qiáng)監(jiān)督和考核，對(duì)違反相關(guān)規(guī)定和紀(jì)律、失職、瀆職、以權(quán)謀私，以及工作效率低下的監(jiān)管人員，及時(shí)采取措施，按照相關(guān)規(guī)定做出處理；嚴(yán)格用評(píng)標(biāo)紀(jì)律和職業(yè)道德約束評(píng)標(biāo)專家，對(duì)違反評(píng)標(biāo)紀(jì)律和職業(yè)道德的評(píng)標(biāo)專家，堅(jiān)決清理，不得續(xù)用。三是招標(biāo)價(jià)格的確定。采用“綜合評(píng)分法”和“基準(zhǔn)價(jià)法”，慎用“最低價(jià)法”，招標(biāo)全過(guò)程有相關(guān)部門人員參與監(jiān)督，能夠有效避免“串標(biāo)”現(xiàn)象發(fā)生，采取“流標(biāo)”的處理方式也能夠及時(shí)對(duì)出現(xiàn)的疑似不公正現(xiàn)象進(jìn)行防控。五是招標(biāo)前公告，提高公告信息透明度。
3.2.3計(jì)算機(jī)輔助價(jià)格異動(dòng)分析系統(tǒng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的防控
3.2.3.1建設(shè)計(jì)算機(jī)物資采購(gòu)價(jià)格異動(dòng)分析模塊。進(jìn)一步深化計(jì)算機(jī)價(jià)格管理體系，在便于查詢物資歷史采購(gòu)價(jià)格的基礎(chǔ)上，依據(jù)歷史價(jià)格，通過(guò)建立價(jià)格控制模型，確定采購(gòu)價(jià)格上下控制線，可對(duì)未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)的采購(gòu)價(jià)格波動(dòng)提供一個(gè)波動(dòng)范圍參考，從而降低價(jià)格經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，同時(shí)具備價(jià)格追溯功能，展示歷史價(jià)格最高與最低的采購(gòu)時(shí)段、采購(gòu)負(fù)責(zé)人，使關(guān)鍵和典型的歷史數(shù)據(jù)“見(jiàn)光”，防控一些不廉潔行為的僥幸心理，顯示價(jià)格控制線，超過(guò)控制線的價(jià)格屬于采購(gòu)價(jià)格異常。
3.2.3.2物資采購(gòu)價(jià)格異動(dòng)分析模塊的作用。一是為采購(gòu)業(yè)務(wù)科室詢價(jià)、價(jià)格談判、標(biāo)書價(jià)格對(duì)比提供價(jià)格參考。二是為計(jì)劃編制過(guò)程中價(jià)格合理性審查提供依據(jù)。三是為價(jià)格審批提供參考。四是提供價(jià)格監(jiān)管平臺(tái)，在價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí)起到即時(shí)監(jiān)控的作用。
3.3物資采購(gòu)招投標(biāo)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策
3.3.1招投標(biāo)過(guò)程串謀風(fēng)險(xiǎn)防控
招標(biāo)中的串謀分為兩種基本類型，一種是投標(biāo)人之間的串謀，即若干投標(biāo)人聯(lián)合，以聯(lián)盟方式操縱、影響招標(biāo)結(jié)果，即“圍標(biāo)”，屬于平行串謀。另一種是投標(biāo)人與招標(biāo)人之間的串謀，即投標(biāo)串謀屬于投標(biāo)人與招標(biāo)人以聯(lián)盟方式操縱、影響招標(biāo)結(jié)果，屬于垂直串謀。
3.3.1.1采購(gòu)招標(biāo)中平行串謀的防控。一是采用具有博弈均衡的招標(biāo)方式。二是選擇串謀實(shí)施成本較高的招標(biāo)方式，盡量采用綜合評(píng)分法招標(biāo)，具有最強(qiáng)的防平行串謀能力。三是通過(guò)標(biāo)書鑒別串標(biāo)、圍標(biāo)。
3.3.1.2采購(gòu)招標(biāo)中垂直串謀的防控。一是建立合理的轉(zhuǎn)移支付制度，減少串謀利益，增加二者串謀的交易成本。二是對(duì)監(jiān)督權(quán)力進(jìn)行分離，采用內(nèi)部監(jiān)督人與外部監(jiān)督人相結(jié)合的制度，在內(nèi)部審計(jì)基礎(chǔ)上，每年定期引入外部審計(jì)者。
3.3.2招標(biāo)過(guò)程中評(píng)標(biāo)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)防控
3.3.2.1評(píng)標(biāo)委員的選取。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員從動(dòng)態(tài)評(píng)審專家?guī)熘须S機(jī)抽取，人數(shù)須為5人以上單數(shù)，且專業(yè)領(lǐng)導(dǎo)分布在經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等方面，以保證評(píng)審結(jié)論的科學(xué)性、合理性。
3.3.2.2評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的客觀性改進(jìn)。運(yùn)用評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)審、比較投標(biāo)的具體方法一般有以下三種：①最低評(píng)標(biāo)的價(jià)法。評(píng)標(biāo)委員會(huì)根據(jù)評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)確定的每一投標(biāo)不同方面的貨幣數(shù)額，然后將那些數(shù)額與投標(biāo)價(jià)格放在一起來(lái)比較。估值后價(jià)格（即“評(píng)標(biāo)價(jià)”）最低的投標(biāo)可作為中選投標(biāo)。②打分法。評(píng)標(biāo)委員會(huì)根據(jù)評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)確定的每一投標(biāo)即為最佳的投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)確定的每一投標(biāo)不同方面的相對(duì)權(quán)重，得分最高的投標(biāo)即為最佳投標(biāo)。③合理最低投標(biāo)價(jià)法。即能夠滿足招標(biāo)文件的各項(xiàng)要求，投標(biāo)價(jià)格最低的投標(biāo)即可作為中選投標(biāo)。
3.3.3建設(shè)招標(biāo)管理過(guò)程綜合管理信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控
依據(jù)國(guó)家招標(biāo)管理工作規(guī)定和企業(yè)的招標(biāo)管理工作規(guī)定，從實(shí)際業(yè)務(wù)入手，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)管理的信息化建設(shè)，滿足不同層級(jí)人員應(yīng)用。一是研究并實(shí)現(xiàn)對(duì)招標(biāo)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中統(tǒng)一管理，形成科學(xué)的數(shù)據(jù)管理體系。建立招標(biāo)綜合信息數(shù)據(jù)庫(kù)，統(tǒng)一采集源頭，規(guī)范數(shù)據(jù)采集，確保招標(biāo)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范性、完整性、正確性、及時(shí)性。二是研究并實(shí)現(xiàn)招標(biāo)管理業(yè)務(wù)處理的規(guī)范化、程序化、標(biāo)準(zhǔn)化管理。以招標(biāo)綜合信息數(shù)據(jù)庫(kù)為基礎(chǔ)，遵循實(shí)際業(yè)務(wù)流程，覆蓋招標(biāo)工作所有的管理業(yè)務(wù)，滿足招標(biāo)管理工作的需要。三是研究并強(qiáng)化招標(biāo)管理數(shù)據(jù)的綜合應(yīng)用分析，幫助管理決策。四是研究并實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上辦公，加快信息傳遞，加強(qiáng)資源共享。
3.4物資采購(gòu)質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策
根據(jù)集團(tuán)公司《產(chǎn)品駐廠監(jiān)造規(guī)定》要求，采購(gòu)駐廠監(jiān)造目錄內(nèi)的產(chǎn)品時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)有相關(guān)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)實(shí)施駐廠監(jiān)造。因此，加強(qiáng)對(duì)委托監(jiān)造環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，是質(zhì)量管理經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控的重要保障。
3.4.1委托監(jiān)造過(guò)程防控
3.4.1.1嚴(yán)格委托監(jiān)造管理，防控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格委托監(jiān)造管理，使委托單位選擇與委托計(jì)劃分配依據(jù)客觀，嚴(yán)格審查監(jiān)造單位資質(zhì)，委托高水平監(jiān)造單位。二是客觀評(píng)價(jià)監(jiān)造單位年度監(jiān)造工作質(zhì)量，為計(jì)劃量分配提供依據(jù)。三是對(duì)委托監(jiān)造單位組織體系、管理體系嚴(yán)格要求與考核，以確保監(jiān)造工作進(jìn)度和質(zhì)量，適應(yīng)物資監(jiān)造和質(zhì)量控制工作的需要。
3.4.1.2嚴(yán)格委托監(jiān)造審批流程，增加謀取不正當(dāng)利益的成本。一是對(duì)監(jiān)造單位的選擇過(guò)程中按照采購(gòu)業(yè)務(wù)部門、質(zhì)量管理部門、主管領(lǐng)導(dǎo)三級(jí)審批。層層縝密的審批程序使得委托監(jiān)造單位企圖利益不正當(dāng)手段謀利的成本加大，也使物資質(zhì)量管理人員利用崗位權(quán)利謀取個(gè)人利益的違規(guī)成本加大。二是監(jiān)造審批的流程全方位信息化，為控制采購(gòu)委托監(jiān)造管理提供平臺(tái)，加強(qiáng)監(jiān)造審批過(guò)程的廉潔防控，使得每一環(huán)節(jié)都有據(jù)可尋，互相監(jiān)督，更使得審批過(guò)程權(quán)利人員行為與責(zé)任容易追蹤。
3.4.1.3建立委托監(jiān)造信息管理系統(tǒng)，公開(kāi)、透明監(jiān)造信息。駐廠監(jiān)造組采集和整理監(jiān)造設(shè)備相關(guān)信息，統(tǒng)計(jì)分析各廠的履約信息等情況，保證及時(shí)、準(zhǔn)確、全面反映合同履約以及委托監(jiān)造情況，使得管理部門與監(jiān)造單位能夠查詢監(jiān)造物資的實(shí)時(shí)信息。
3.4.2引入招投標(biāo)機(jī)制選擇監(jiān)造單位
引入委托監(jiān)造招投標(biāo)機(jī)制，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、分標(biāo)段編制招標(biāo)方案、確定監(jiān)造單位等級(jí)等方式，打破少數(shù)監(jiān)造單位壟斷，倡導(dǎo)公平、公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，吸納優(yōu)勢(shì)監(jiān)造資源，提高監(jiān)造質(zhì)量。
3.4.2.1在監(jiān)造領(lǐng)域形成正當(dāng)風(fēng)氣，營(yíng)造良好中標(biāo)氛圍。經(jīng)過(guò)招投標(biāo)確定A、B級(jí)監(jiān)造單位，監(jiān)造單位數(shù)量加大形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，引導(dǎo)監(jiān)造單位在公平、公正競(jìng)爭(zhēng)中獲得監(jiān)造計(jì)劃，在監(jiān)造管理體系、監(jiān)造質(zhì)量、培養(yǎng)優(yōu)秀的監(jiān)造人員上下功夫，獲得高質(zhì)量的監(jiān)造聲譽(yù)，減低監(jiān)造單位行賄動(dòng)機(jī)。
3.4.2.2在各監(jiān)造單位之間形成相互監(jiān)督。由于更多的A、B級(jí)監(jiān)造單位進(jìn)入，且同一標(biāo)段均為類似物資監(jiān)造，相互之間了解、熟悉，選擇監(jiān)造單位的不恰當(dāng)行為將容易受到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的舉報(bào)，少不廉潔行為的產(chǎn)生。
3.4.2.3規(guī)范監(jiān)造合同，明確三方權(quán)利責(zé)任。如若產(chǎn)品是在監(jiān)造過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，則應(yīng)由監(jiān)造單位承擔(dān)責(zé)任，避免在監(jiān)造過(guò)程中，監(jiān)造單位因利益誘導(dǎo)而放棄原則、放寬標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)。
3.4.2.4監(jiān)造與招標(biāo)聯(lián)動(dòng)，公正選擇監(jiān)造單位。為了督促供應(yīng)商認(rèn)真履行合同規(guī)定，按時(shí)供貨，保證質(zhì)量，對(duì)有關(guān)監(jiān)造、履約的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行積累，建立監(jiān)造、履約評(píng)價(jià)方法，對(duì)監(jiān)造與履約信息進(jìn)行分析，為招標(biāo)評(píng)標(biāo)提供參考，實(shí)現(xiàn)監(jiān)造、履約信息與招投標(biāo)聯(lián)動(dòng)。
3.4.3嚴(yán)格檢驗(yàn)管理流程防控
3.4.3.1委托檢驗(yàn)簽訂合同，涉及聯(lián)帶責(zé)任。被委托執(zhí)行檢驗(yàn)職能的檢驗(yàn)單位必須是具有國(guó)家認(rèn)可資質(zhì)并對(duì)物資檢驗(yàn)問(wèn)題承擔(dān)責(zé)任的法人機(jī)構(gòu)，國(guó)家資質(zhì)的權(quán)威性有效防控檢驗(yàn)過(guò)程出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，在質(zhì)量問(wèn)題處理時(shí)，工作人員放棄原則，放寬標(biāo)準(zhǔn)，謀取不正當(dāng)利益的后期成本很高。
3.4.3.2檢驗(yàn)流程規(guī)范，設(shè)立責(zé)任追溯。檢驗(yàn)單位工作人員對(duì)于檢驗(yàn)合格物資需要出具報(bào)告、簽字，并對(duì)報(bào)告負(fù)責(zé)，以便后期出現(xiàn)問(wèn)題后進(jìn)行追溯。檢驗(yàn)單位對(duì)于不合格物資填寫物資檢查情況反饋表進(jìn)行反饋，明確指出不合格物資的數(shù)量、出現(xiàn)的頻數(shù)等。對(duì)于出現(xiàn)不合格物資，公司有權(quán)進(jìn)行換貨、退貨、暫停供貨的權(quán)利，有效防控在質(zhì)量問(wèn)題處理過(guò)程中，工作人員放棄原則，放寬標(biāo)準(zhǔn)，謀取不正當(dāng)利益。
3.4.3.3現(xiàn)場(chǎng)使用質(zhì)量反饋，追蹤后期物資質(zhì)量責(zé)任。
經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)入庫(kù)后，在現(xiàn)場(chǎng)施工、使用等情況發(fā)現(xiàn)物資質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，施工或使用人員利用公司內(nèi)部電子商務(wù)系統(tǒng)填寫質(zhì)量月報(bào)進(jìn)行反饋，由第三方檢驗(yàn)單位檢查核實(shí)問(wèn)題的原因，屬于物資質(zhì)量問(wèn)題還是員工操作不當(dāng)?shù)葐?wèn)題，進(jìn)而鑒定責(zé)任。每年對(duì)入庫(kù)物資以及現(xiàn)場(chǎng)施工物資進(jìn)行隨機(jī)抽檢，對(duì)檢驗(yàn)管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)起到防控的作用，檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)工作人員如若出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，不履行自己的責(zé)任，后期抽查反饋等程序可以很好的制約不廉潔行為的出現(xiàn)。
結(jié)束語(yǔ)
通過(guò)開(kāi)展物資采購(gòu)重點(diǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的防控對(duì)策研究，在理論上初步構(gòu)筑起了一個(gè)科學(xué)、嚴(yán)密、管用、有效的崗位腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控體系，體系預(yù)防、整體預(yù)防的作用初步顯現(xiàn)，但是隨著油田公司的持續(xù)發(fā)展，物資采購(gòu)管理的不斷深化，物資采購(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控必將面臨的新的形勢(shì)和新的問(wèn)題，還需要在管理方式、體制機(jī)制上進(jìn)一步拓展理論研究的深度，加大理論實(shí)踐的力度，不斷推進(jìn)物資采購(gòu)領(lǐng)域預(yù)防腐敗工作的系統(tǒng)化、制度化和規(guī)范化。