建筑施工單位工程項目管理的工程材料管理制度

十二、檢查和評估

1)公司每月對項目部進行一次或兩次檢查評比，評選出物資管理先進單位，予以認證。

2）加大對物資管理的檢查考核和獎懲力度。對物資采購、管理、核算的規(guī)范行為，除通報獎勵遵紀守法人員外，還要給予具體的物質(zhì)獎勵，對不執(zhí)行規(guī)章制度、弄虛作假、造成集體經(jīng)濟損失或惡劣影響的違法人員進行具體管理和經(jīng)濟處罰。 為了追究法律責(zé)任，將被送至司法部門。

十三、材料賬目的管理

1) 負責(zé)材料的財務(wù)科要建立材料的總賬、分類賬和明細賬。

2）基層倉庫建立物資明細賬；

3）財務(wù)科物資會計、總賬會計和基層倉庫管理員每月核對余額，確保賬賬相符、賬表相符、賬證相符。

十四、物料進出倉庫的控制程序

1) 進入倉庫的材料應(yīng)在材料接收單（有發(fā)票）、材料移動單（到倉庫）、材料返回單、供應(yīng)單等。

2)來料必須憑物料收據(jù)或物料轉(zhuǎn)移單(轉(zhuǎn)出)、物料授權(quán)和損失報告出庫。

3）各項目部材料人員根據(jù)材料領(lǐng)用情況編制材料消耗表，與材料會計核對后提交，編制會計分錄，雙方按記賬方式進行。內(nèi)部各類調(diào)撥單按月調(diào)撥，會計分錄應(yīng)由材料會計編制。

4）各類出入庫手續(xù)要按規(guī)定認真填寫，責(zé)任人要在手續(xù)上簽字齊全。

十五、材料采購和價格控制

1) 物資采購要有計劃性，緊急物品要先采購，批量采購要有原則，防止滯留。

2) 材料的采購價格應(yīng)以高質(zhì)量和低價格為基礎(chǔ)，應(yīng)盡量減少大量材料的二次加工費用。為避免產(chǎn)品比較中的損失，注意收集價格信息，大力壓縮物資采購成本。

3）購買物資要有通知，預(yù)付貨款要有申請單，及時結(jié)賬，營業(yè)結(jié)束后要收回余款。

4）購買大宗材料時，應(yīng)有一段材料核算和經(jīng)營計劃，共同商定價格并簽訂合同。

十六、材料采購索賠管理

(1) 材料采購索賠的依據(jù)是采購合同、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)國家法規(guī)。

(2) 材料采購業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的索賠以及如何處理這些索賠。

對規(guī)格、質(zhì)量不符合要求的，應(yīng)認真核實驗收，做好記錄，并妥善保管材料，與材料科和供應(yīng)商協(xié)商處理。一般來說，為了達到索賠的目的，供應(yīng)商可以更換降級的貨物（只要能保證使用）。

數(shù)量不足時，在規(guī)定的磅差范圍內(nèi)，可以接受儲存。如果差異超過規(guī)定的磅數(shù)范圍，請向材料部查詢詳細記錄，并向供應(yīng)商查詢地址。在這期間，材料可以留在原地，不使用，一般來說，可以進行實際結(jié)算，以補償數(shù)量。